崇左市江州区2023年预算执行情况和2024年预算草案

一、2023年预算执行和落实人大预算决议有关情况

2023年，在江州区委的正确领导下，在江州区人大、政协的监督支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，严格执行江州区人大及其常委会有关决议，坚持“稳中求进”工作总基调，加力提效实施积极的财政政策，不断优化支出结构，加强重点民生保障，有效防范化解政府债务风险，财政运行稳健有序。2023年，江州区一般公共预算收入完成55353万元，同比增长8.7%，为服务江州区经济社会发展提供了有力保障，较好地完成了江州区五届人大三次会议确定的各项目标任务。

（一）2023年预算执行情况

1.一般公共预算执行情况

2023年江州区一般公共预算总收入290318万元，其中：本级一般公共预算收入55353万元，上级补助收入202982万元，上年结余收入3143万元，调入资金2500万元，债务转贷收入25459万元，动用预算稳定调节基金881万元。

2023年江州区一般公共预算支出236221万元，上解上级支出33905万元，债务还本支出15182万元。收支相抵，年终结余5010万元，全部为结转下年使用专款。

（1）本级一般公共预算收入执行情况

随着国家一揽子稳经济政策提效发力，江州区经济逐步企稳向好，2023年江州区一般公共预算收入55353万元，完成年初预算的98.8%，比上年完成数50931万元增加4422万元，同比增长8.7%。其中：税收收入37037万元，比上年完成数38828万元减少1791万元，下降4.6%；非税收入18316万元，比上年完成数12103万元增加6213万元，增长51.3%。税收收入中：增值税完成12974万元，同比下降8.7%；企业所得税完成4955万元，同比下降18.1%；个人所得税完成1288万元，同比增长24.7%。

（2）本级一般公共预算支出执行情况

2023年江州区一般公共预算支出236221万元，完成年初预算的122.3%，比上年完成数227020万元增加9201万元，增长4.1%。主要支出情况如下：教育支出42632万元，增长0.3%，占一般公共预算支出的18%；科学技术支出3446万元，增长39.9%，占一般公共预算支出的1.5%；社会保障和就业支出37051万元，增长1.0%；卫生健康支出19600万元，下降15.8%，主要是用于新冠肺炎疫情防控支出较去年减少；农林水支出71185万元，增长34.1%，占一般公共预算支出的30.1%；城乡社区支出12073万元，下降16.4%；住房保障支出6069万元，下降14.0%。

（3）上解上级支出情况

2023年江州区上解上级支出33905万元，其中：体制上解32816万元，其他专项上解1089万元。

（4）总预备费执行情况

2023年江州区总预备费年初预算安排2000万元，本年度无突发应急事件发生，预备费全部调整用于“三保”等刚性支出。

（5）调入资金情况

2023年从政府性基金预算调入一般公共预算2500万元，用于弥补一般公共预算收支缺口，统筹安排用于“三保”等刚性支出。

（6）“三公两费”经费执行情况

经初步统计，2023年江州区一般公共预算拨款安排的“三公”经费支出共计581.2万元，比上年决算数减少35.6万元，下降5.8%。其中：因公出国（境）经费支出0.7万元，去年无此项支出；公务用车购置及运行维护费370.9万元，比上年决算数429.3万元减少58.4万元，下降13.6%；公务接待费209.6万元，比上年决算数187.4万元增加22.1万元，增长11.8%，支出增长主要是疫情防控平稳转段后，各类公务接待活动增多。会议费支出103.3万元，比去年决算数减少8.4万元，下降7.5%；培训费支出570.8万元，比去年决算数增加282.9万元，增长98.3%。主要是疫情防控平稳转段后，各单位外出开展的线下培训活动增加。

2.政府性基金预算执行情况

2023年江州区政府性基金预算总收入65505万元，其中：当年政府性基金预算收入8607万元，上级补助收入4697万元，上年结余11029万元，地方政府专项债务转贷收入41172万元。

2023年政府性基金预算支出34711万元，调出资金2500万元，地方政府专项债务还本支出757万元。收支相抵，政府性基金年终结余27537万元。

3.社会保险基金预算执行情况

2023年江州区社会保险基金预算收入合计32879万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入20870万元；城乡居民基本养老保险基金收入12009万元。

2023年江州区社会保险基金预算支出合计29328万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出20190万元，城乡居民基本养老保险基金支出9138万元。收支相抵，社会保险基金预算本年结余3551万元，年末滚存结余21062万元。

4.国有资本经营预算执行情况

2023年江州区国有资本经营预算总收入2552万元，其中：国有资本经营预算收入2000万元，主要是国有参股企业缴入的利润分红收入，上级补助收入11万元，上年结余收入541万元。

2023年江州区国有资本经营预算支出2014万元，主要安排用于国有企业资本金注入2000万元、国有企业退休人员社会化管理补助支出14万元。收支相抵，年终结余538万元，结转下年安排使用。

5.政府债务情况

江州区2023年初政府债务余额179882万元，当年新增债务74265万元，其中新增一般债务33093万元，新增专项债务41172万元，当年减少债务15828万元，2023年末政府债务余额238347万元。

新增一般债务33093万元，主要是新增一般债券6832万元，用于卫生医疗、小型水库、乡村振兴、教育等项目建设；新增再融资一般债券还本14400万元；新增再融资一般债券104万元；自治区调整历年易地搬迁项目一般债券4526万元。新增专项债务41172万元，主要是新增政府专项债券40472万元，用于新建崇左至凭祥铁路项目江州区段、江州区人民医院康复楼建设、江州区粮油购销中心应急粮库建设等项目；新增再融资专项债券700万元，用于偿还到期的普通专项债券。新增政府外债6854万元，因汇率变动导致政府外债增加377万元。

当年减少债务15828万元，主要是通过发行再融资一般债券偿还到期债务14408万元；通过发行再融资专项债券偿还到期债务757万元；通过本级财政预算偿还到期政府外债663万元。

由于决算尚未完成，现在向各位代表报告的2023年预算执行情况均是快报数，最终执行结果以决算数为准。以上有关预算执行的具体情况详见预算草案。

（二）落实人大有关决议和预算执行成效

1.加力提效落实积极财政政策，推动经济回升向好

积极落实好减税降费等各项税费优惠政策及各项财政扶持政策，营造良好营商环境，充分激发市场活力，加大财源培植力度，涵养税源，扩大税基。全年江州区（含市本级）新增减税降费及退税缓费超4.12亿元，累计投放“桂惠贷”2428笔，放款金额66.7亿元（含市本级），年平均贷款利率3.4%，直接降低市场主体融资成本1.3亿元。同时，瞄准中央、自治区确定的投向领域，精准做好项目谋划储备工作，积极争取上级补助资金，全年争取上级转移支付资金20.3亿元，争取新增债券资金27332万元，国际金融组织借款6854万元，投向于教育、市政、交通等基础设施建设，争取学思想、拼经济、稳增长、惠民生“六个攻坚行动”资金3856万元，有力促进实体经济发展。

2.兜牢兜实民生底线，切实保障和改善民生

全年统筹安排19.9亿元资金投入民生领域，占一般公共预算支出的84.4%。全面落实教育经费保障机制，实现江州区教育支出的“两个只增不减”，义务教育补助经费累计支出5382万元，投入义务教育基础设施资金2525万元，支持新建、改扩建义务教育学校,逐步缩小城乡义务教育办学条件差距，持续推进城乡义务教育均衡优质发展。积极做好兜底保障，累计发放困难群众生活救助补助7253万元，惠及低保、特困、残疾等困难群众2.3万余人。统筹安排城乡医疗救助资金1535万元，拨付就业补助资金1382万元。拨付基本公共卫生补助资金2798万元，用于开展二十大类基本公共卫生服务项目，惠及35万人。拨付14个基层医疗卫生机构和98个村卫生室基本药物补助资金3875万元。投入160万余元支持江州区公共文化体系建设提升，推动公共文化服务供给与群众文化需求有效对接。投入163万元推进3个老旧小区改造，统筹中央专项彩票公益金138万元支持地方社会公益事业发展。

3.统筹城乡协调发展，持续推进乡村振兴

高效管理和严格使用财政衔接推进乡村振兴补助资金，扎实推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接各项工作，2022年度再次获得自治区年度财政衔接资金绩效评价A等次。2023年度共筹集各级财政衔接推进乡村振兴补助资金15037万元，资金支出率100%。累计发放耕地地力保护补贴、森林生态效益补偿资金、农机购置补贴、糖料蔗脱毒健康种苗补贴资金、糖料蔗机械化作业补贴资金等惠农补贴资金20300万元。逐步扩大政策性农业保险承保面，新增糖料蔗种植收入保险，完成投保保费合计8155万元，理赔2775万元，有效降低农户资产损失风险。完成政府性融资担保业务316户，担保金额49766万元，重点支持“三农”主体，助力乡村产业振兴。投入农村公益事业财政奖补资金1322万元，进一步补齐农村基础设施短板。

4.强化债务风险管控，筑牢债务风险防线。加强对政府债务风险监测预警，成立工作专班，完善风险预警处置机制，推动防范化解政府债务风险。加强政府隐性债务管理，坚持化存量、抑增量，严格防范新增政府隐性债务。2023年累计偿还政府债务15828万元，其中：通过申请再融资债券偿还15100万元、本级财力偿还728万元，支付债务利息及发行费5870万元。加快融资平台市场化转型，出台《加快推进江州区政府融资平台公司市场化转型实施方案》，推动融资平台市场化转型，增强融资平台造血能力，进一步提升融资平台债务风险化解能力。

5.强化财政资金监管，稳步提升管理效能

以重大项目评审为工作重点，不断创新评审方式方法，进一步强化政府投资评审工作职能，2023年完成预算、招标控制价项目审核166个，审减率10.5％；完成结算项目审核12个，审减率7.16％。持续深化政府采购改革，推进政府采购远程异地评标工作，指导采购单位参加政采云平台组织开展的乘用车、车辆加油服务采购培训工作，及时跟踪采购项目电子合同在线签订情况，全年政府采购节约财政资金191万元，资金结余率0.56%。全面实施预算绩效管理，2023年批复预算单位项目支出绩效目标501个，共计资金27201万元，对预算单位项目资金支出目标和预算执行进度开展“双监控”，完成了市场监督管理局等3个部门的部门整体评价及中转站作业市场化运作服务等10个项目再评价工作。

总体来看，2023年江州区财政工作较好地完成了各项目标，但我们也清醒认识到财政工作中还存在一些困难和问题。主要是：江州区本级财力不足，财政收支矛盾突出，预算执行约束力不强，财政资金使用效益有待提高，绩效管理仍需加强，部门过紧日子的要求没有全面落实到位。面对存在的问题与困难，我们将继续努力加以解决。

二、江州区2024年预算草案

（一）预算编制的指导思想和基本原则

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神，落实中央经济工作会议和全国、自治区以及崇左市财政工作会议部署，深入贯彻落实习近平总书记对广西的重大方略要求，全面贯彻落实江州区委五届六次全会和江州区经济工作会议部署，紧紧围绕高质量发展这个首要任务和构建新发展格局这个战略任务，坚持稳中求进工作总基调，统筹扩大内需和深化供给侧结构性改革，统筹新型城镇化和乡村全面振兴，统筹高质量发展和高水平安全，巩固和增强经济回升向好态势。积极的财政政策适度加力、提质增效；落实好减税降费政策；严控一般性支出，推动党政机关习惯过紧日子；加强财源建设，优化财政支出结构，强化对重大战略任务财力保障；用好财政政策空间，提高财政资金效益和政策效能；严格转移支付资金监管，严肃财经纪律，确保资金使用安全规范高效；兜牢“三保”底线，加强地方债务管理，增强财政可持续性，为谱写中国式现代化江州区篇章提供坚实财力保障。

2024年，江州区经济运行的不确定性因素依然存在，经济增长面临的挑战不断增多。财政工作坚持稳字当头、以进促稳，多措并举开源节流，打破部门支出固化僵化、预算安排只增不减的格局，优化财政资源配置，全力保障江州区经济平稳运行，结合2023年收入实际完成情况，江州区2024年一般公共预算收入预计完成58678万元，同比增长6.0%。

（二）一般公共预算草案

1.2024年收入预算安排情况

江州区2024年本级一般公共预算收入预计完成58678万元，比上年完成数55353万元增加3325万元，增长6.0%，其中：税收收入40678万元，增长9.8%；非税收入18000万元，下降1.7%。

江州区一般公共预算总收入安排257488万元，其中：本级一般公共预算收入58678万元，上级补助收入139200万元，调入资金40000万元，再融资债券转贷收入14600万元，动用上年结余收入5010万元。

2.2024年支出预算安排情况

江州区一般公共预算总支出安排257488万元，收支相抵实现平衡。其中：一般公共预算支出213662万元，比上年年初预算数193118万元增加20544万元,增长10.6%，主要是本年度提前收到的转移支付较上年度增加；上解上级支出27551万元；地方政府一般债券还本支出16275万元。

一般公共预算支出213662万元中，安排110512万元用于保工资、保运转等基本支出，其中工资福利支出72400万元、商品与服务支出6258万元、对个人和家庭补助支出31854万元。其余102825万元重点用于保障教育、医疗、社会保障和农业等民生支出以及落实中央、自治区出台的各项增支政策和江州区委、区政府确定的重点项目，严格控制一般性支出。按照“零增长”的原则，安排“三公两费”经费预算1508万元，比2023年预算数1679万元减少171万元，下降10.2%，其中：因公出国（境）费30万元、公务接待费155万元；公务用车运行维护及购置费424万元、会议费169万元、培训费730万元。

2024年安排总预备费2200万元，主要用于应对当年预算执行中自然灾害等突发事件处理及其他不可预见性开支。

3.重点支出保障和主要项目安排情况

——教育投入。统筹安排教育投入50365万元，用于推进教育事业发展，改善教育教学条件，其中本级安排各类教育补助配套资金1110万元、生均公用经费980万元、教师技能提升300万元。

——社会保障和就业投入。统筹安排社会保障和就业投入39690万元，用于保障城乡居民基本养老金发放，做好特困人员救助供养及低收入人群最低生活保障工作，实施积极的就业政策。其中本级安排城乡居民基本养老保险配套资金972万元、困难群众补贴资金916万元、机关事业单位养老金缺口补助6030万元。

——卫生健康投入。统筹安排卫生健康投入16067万元，用于加强基层医疗卫生服务机构建设，提升基本公共卫生服务水平。其中本级安排城乡居民基本医疗保险配套资金1233万元、困难人口参加城乡居民医保资助参保个人缴费本级配套450万元、城乡医疗救助配套资金126万元。

——城乡社区投入。统筹安排城乡社区投入10060万元，其中本级安排6107万元用于城市管理维护和市容环境卫生保洁等支出。

——农业农村投入。统筹安排农林水支出49013万元，落实各项强农惠农补贴，推进农业农村发展，其中本级财政安排巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴资金3121万元。

——支持重点项目建设。统筹安排项目前期经费2500万元、安排旅游发展经费200万元。加大对经济产业园区、乡村振兴重点项目前期工作投入，推进产业转型升级和文旅产业发展。

——防范化解政府债务风险。统筹4924万元偿还政府一般债券本息，其中政府债券还本1675万元、利息3249万元。

（三）政府性基金预算草案

江州区政府性基金预算总收入68964万元，其中：当年政府性基金预算收入37963万元，比2023年完成数8607万元增加29356万元，增长341.1%，主要是国有土地使用权出让收入增加引起增长；政府性基金补助收入964万元；地方政府专项债务转贷收入2500万元；上年结余收入27537万元。

江州区政府性基金预算总支出68964万元，收支相抵实现平衡。其中：政府性基金预算支出36167万元，主要是土地出让收入安排的征地拆迁补偿和城市建设等支出5206万元、国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出16921万元、地方政府专项债务付息支出3243万元。调出资金30000万元到一般公共预算统筹使用；地方政府专项债券还本支出2797万元（本级承担297万元、再融资偿还2500万元）。

（四）社会保险基金预算草案

江州区社会保险基金预算收入合计33494万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入21048万元；城乡居民基本养老保险基金收入12446万元。

江州区社会保险基金预算支出合计30725万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出21000万元，城乡居民基本养老保险基金支出9725万元，收支相抵，社会保险基金预算本年结余2769万元，年末滚存结余23832万元。

（五）国有资本经营预算草案

江州区国有资本经营预算总收入12538万元，其中：当年国有资本经营预算收入12000万元，主要是两家东亚糖厂的国有参股股利收入，上年结余收入538万元。

江州区国有资本经营预算总支出12538万元，收支相抵实现平衡。其中：江州区国有资本经营预算支出安排2007万元，主要用于国有企业注册资本金支出2000万元，调出资金10000万元，调入一般公共预算统筹使用；收支相抵，国有资本经营预算结余531万元。

以上预算安排的具体情况详见预算草案。根据预算法规定，预算年度开始后，在江州区人民代表大会批准本预算草案前，可安排下列支出：上年度结转支出；参照上年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出，以及必须履行支付义务的支出；用于自然灾害等突发事件处理的支出。根据上述规定，2024年1月已安排部分必须支出。

三、完成2024年预算任务的主要措施

2024年继续坚持稳中求进的总基调，全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，充分发挥财政职能作用，坚持依法理财、科学理财、为民理财，全力以赴完成全年财政工作目标任务。

（一）加大财源培植力度，促进财政收入稳定增长

充分利用国家继续实施积极财政政策，千方百计争取更多技术升级改造、桂惠贷贴息等上级补助资金加强对现有的重点税源企业的扶持力度，引导企业不断延伸产业链，鼓励企业加大科技创新力度，做大做强支柱产业，推动经济高质量发展，不断增强财政收入增长后劲。加强对重点税源跟踪力度，密切关注糖业、水泥制造等重点行业，加强财税部门协同联动，对组织收入中遇到的新情况、新问题，及时分析研究解决。不折不扣落实减税降费政策，严厉打击偷税、骗税行为，堵塞收入征管漏洞，做到依法应收尽收。进一步挖掘增收潜力，盘活国有资产资源，加快推进补充耕地等项目实施，加快指标挂牌交易实现收入。

（二）加强资金统筹协调，促进社会事业协调发展

按照政府要习惯“过紧日子”的要求，改革预算编制方式，推进零基预算改革，打破部门支出固化格局。坚持政府“过紧日子”，严格执行“三公”经费管理要求，严控一般性支出，勤俭节约办一切事业，全面实施预算绩效管理，提升财政资金使用效益。压实“三保”支出责任，强化预算执行监控，强化资金和项目管理，强化日常监督，坚决防止挪用、违规使用财政资金，切实把资金用在刀刃上。科学合理、量力而行安排财政支出，优化财政支出结构，统筹资金加大对江州区委、区政府重大战略、重点工作财力保障。围绕推动高质量发展，加大对经济社会薄弱环节和关键领域的投入，积极支持教育、医疗卫生、乡村振兴等重点领域发展。

（三）深化财政管理改革，强化资金使用管理

深化政府采购管理改革，进一步优化营商环境，构建统一开放，竞争有序的政府采购市场体系，促进政府采购领域公平竞争。继续抓好公开面向中小企业政府采购预留项目执行工作，做好全流程电子化采购工作。不断完善财政投资评审制度，修订《江州区政府性投资基本建设项目管理办法》。狠抓评审质量，积极推进财政评审在提高财政资金使用的规范性和有效性上发挥更大的作用。完善行政事业性国有资产管理制度体系，不断提升资产管理效能。强化全生命周期管理，从严审核新增资产配置预算。完善公共基础设施等行政事业性国有资产制度建设，抓好公共基础设施管理工作。进一步强化财会监督，开展重大项目资金跟踪问效和财政绩效监督检查，充分发挥财政监督在维护财经秩序，严肃财经纪律等方面的重要作用，切实做到有法必依、执法必严、违法必纠。逐步建立和完善绩效评价结果与预算安排挂钩机制，将绩效评价结果作为预算安排参考因素，不断推动预算绩效管理工作走深走实。

（四）稳妥有序化解政府债务，坚决防范债务风险

加强政府债务管理，进一步强化风险意识。制定完善债务化解长效方案，确保政府债务化解工作平稳推进。加强举债监督管理，坚决遏制融资平台公司违规举债行为，严控新增政府隐性债务。强化专项债券“借、用、管、还”全流程管理，提高专项债券项目运营收入，保障债券资金还本付息。进一步强化项目前期论证决策，严格规范履行政府投资项目建设程序，严格落实项目建设资金来源，做到政府投资规模与财政财力相适应，从根源上铲除地方政府债务风险的“土壤”。

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，做好财政工作意义重大。我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，坚决把思想和行动统一到江州区委、区政府各项决策部署上来，主动接受人大、政协和社会各界的监督，知重负重，坚定信心，埋头苦干，勇毅前行，努力完成全年财政目标任务，奋力谱写全方位推动高质量发展的江州新篇章！