江州区2023年财政预算调整方案

     一、一般公共预算调整方案

（一）收入预算调整

今年来，财政部门始终把财源建设工作放在突出位置，全面贯彻落实稳经济一揽子政策措施，在积极落实大规模减税降费政策的前提下，依法组织财政收入。1—11月，一般公共预算收入完成50166万元。经分析测算，2023年一般公共预算收入不做调整，保持年初预算目标不变。一般公共预算总收入调整总额为290683万元。调整主要原因：一是上级补助收入完成201347万元，较年初预算增加65557万元。主要是2023年年初预算以实际收到的提前下达的转移支付资金编制预算，在预算执行过程中又不断有调整新增的转移支付资金下达。其中：一般性转移支付收入调整为172022万元，比年初预算增加53659万元；专项转移支付收入调整为19637万元，比年初预算数增加12448万元。二是调入资金收入减少27000万元。受楼市低迷影响，土地出让收入持续减少，政府性基金预算调入一般公共预算资金由22000万元调整为0万元。国有资本经营预算调入一般公共预算资金由5000万元调整为0万元。三是动用预算稳定调节基金881万元。四是增加地方政府一般债券转贷收入25861万元、地方政府向国际金融组织借款转贷收入3421万元。五是根据2022年年终结算，上年结余由3306万元调整为3143万元。

（二）支出预算调整

一般公共预算总收入调整后，按照“量入为出，收支平衡”原则，一般公共预算总支出调整为290683万元，比年初预算数222126万元增加68557万元，其中：一般公共预算支出调整预算数为240753万元，比年初预算增加47635万元，比上年完成数227020万元增加13733万元，增长6.1%；上解上级支出31000万元，比年初预算增加2000万元，增长6.9%；地方政府债券还本支出调整为14512万元，全部用于偿还到期政府债券；地方政府向国际金融组织借款还本支出1340万元。

1.分项目调整情况

（1）基本支出调整为120082万元，比年初预算增加16384万元。主要是发放2022年度以及2023年上半年事业单位人员奖励性绩效工资增支4018万元、住房公积金增支1195万元、2023年度公务员奖励性补贴（基础部分）增支4025万元、2022年度奖励性补贴增支1881万元、兑付一次性抚恤金、丧葬费等其他对个人和家庭的补助增支1811万元。

（2）本级项目支出调整为34930万元，比年初预算减少3506万元。主要是部门预算增加配套及新增项目支出29万元；预算预留专项项目预算支出调减“桂惠贷”本级贴息资金426万元、      调减项目前期工作经费302万元、调减总预备费2000万元。

（3）政府一般债券还本支出14512万元。

（4）地方政府向国际金融组织借款还本支出1340万元。

（5）上级专项补助资金支出96122万元。

2.分科目调整情况

（1）一般公共服务支出由年初预算的25405万元调整为25048万元，比年初预算减少357万元，调整减少1.4%；

（2）公共安全支出由年初预算的1044万元调整为2060万元，比年初预算增加1016万元，调增97.3%；

（3）教育支出由年初预算的38732万元调整为43060万元，比年初预算增加4328万元，调增11.2%；

（4）科学技术支出由年初预算的143万元调整为3447万元，比年初预算增加3304万元，调增2308.3%；

（5）文化旅游体育与传媒支出由年初预算的1081万元调整为1298万元，比年初预算增加217万元，调增20.1%；

（6）社会保障和就业支出由年初预算的32114万元调整为38079万元，比年初预算增加5965万元，调增18.6%；

（7）卫生健康支出由年初预算的13666万元调整为19429万元，比年初预算增加5764万元，调增42.2%；

（8）节能环保支出由年初预算的705万元调整为1740万元，比年初预算增加1035万元，调增146.7%；

（9）城乡社区支出由年初预算的9369万元调整为9649万元，比年初预算增加280万元，调增3.0%；

（10）农林水支出由年初预算的55653万元调整为78063万元，比年初预算增加22410万元，调增40.3%；

（11）交通运输支出由年初预算的465万元调整为3421万元，比年初预算增加2956万元，调增635.0%；

（12）资源勘探工业信息等支出由年初预算的221万元调整为223万元，比年初预算增加2万元，调增1.0%。

（13）商业服务业等支出由年初预算的557万元调整为580万元，比年初预算增加23万元，调增4.2%；

（14）金融支出由年初预算的1351万元调整为2299万元，比年初预算增加948万元，调增70.2%；

（15）自然资源海洋气象等支出由年初预算的989万元调整为1518万元，比年初预算增加529万元，调增53.4%；

（16）住房保障支出由年初预算的5095万元调整为5966万元，比年初预算增加871万元，调增17.1%；

（17）粮油物资储备支出由年初预算的118万元调整为498万元，比年初预算增加380万元，调增320.5%；

（18）灾害防治及应急管理支出由年初预算的1181万元调整为993万元，比年初预算减少188万元，调减15.9%；

（19）预备费年初预算安排2000万元，本年度无突发事件及应急支出需求，预备费调整用于“三保”支出；

（20）地方政府一般债券付息支出3226万元，与年初预算一致；

（21）债务发行费用支出调整为1万元，比年初预算增加1万元；

（22）其他支出由年初预算的3万元调整为43万元，比年初预算增加40万元，调增1230.6%。

3.“三公两费”调整情况

根据《广西壮族自治区财政厅关于压减“三公两费”支出及加强办公用房维修维护管理有关事项的通知》（桂财预〔2023〕137号）要求，江州区2023年度“三公两费”按照年初预算数1712万元10%压减，预算数调整为1540万元，其中公务接待费调整为165万元，比年初预算减少2万元；公务用车购置及运行维护费调整为500万元，比年初预算减少11万元；因公出国（境）费调整为1万元，比年初预算增加1万元；会议费调整为150万元，比年初预算减少39万元；培训费调整为724万元，比年初预算减少121万元。

综述调整事由，2023年一般公共预算收入预计完成56030万元，上级财政补助收入201347万元、地方政府债务转贷收入24757万元、动用预算稳定调节基金881万元、上年结余3143万元，收入总量预计完成286158万元。2023年一般公共预算预计支出236228万元，上解上级支出31000万元、地方政府一般债券还本14512万元、地方政府向国际金融组织借款还本支出1340万元，支出总量283080万元，收支相抵，年终结余3078万元。

二、政府性基金预算收支调整方案

（一）收入预算调整

政府性基金预算总收入调整为65639万元，比年初预算增加25628万元，调增64.1%。主要收入调整情况如下：

1.本级政府性基金预算收入调整为8801万元，比年初预算减少20535万元，调减70.0%，主要是国有土地使用权出让价款收入调整为5000万元，比年初预算减少22000万元，调减81.5%。

2.政府性基金转移收入调整为4637万元，比年初预算增加3530万元。

3.地方政府专项债务转贷收入调整为41172万元，比年初预算增加41172万元，主要是新增政府专项债40472万元，用于新建崇左至凭祥铁路项目江州区段8500万元、江州区人民医院康复楼建设项目10000万元、粮油购销中心应急粮库建设项目2000万元、偿还政府拖欠企业账款19972万元；新增再融资专项债券700万元，用于偿还到期的普通专项债券。

4.上年结余调整为11029万元，比年初预算增加1461万元，主要是上年度的新增专项债券资金未支出完毕。

（二）支出预算调整

政府性基金预算总支出调整为65639万元，比年初预算增加25628万元，调增64.1%。具体如下：

1.本级政府性基金预算支出调整为54734万元，比年初预算增加36780万元，调增204.9%，其中：文化旅游体育与传媒支出调整为91万元，比年初预算增加52万元，调增133.3%；社会保障和就业支出调整为2592万元，与年初预算一致；城乡社区支出调整为5089万元，比年初预算减少1332万元，调减20.7%；农林水支出调整为1854万元，比年初预算增加120万元,调增6.9%；其他支出调整为43252万元，比年初预算增加38698万元，调增849.8%，主要是安排专项债券支出40492万元；债务付息支出调整为1855万元，比年初预算减少759万元，调减29.0%；债务发行费用支出调整为1万元，与年初预算一致。

2.调出资金调整为0万元，比年初预算减少22000万元，主要是受今年国有土地使用权出让收入大幅度下降影响。

3.地方政府专项债务还本支出调整为757万元，比年初预算增加700万元，主要是今年收到再融资专项债券700万元，用于偿还到期的普通专项债券本金。

4.收支相抵，政府性基金预算年终结余10148万元。

三、社会保险基金预算收支调整方案

江州区机关事业单位养老保险、城乡居民养老保险年初预算已足额安排，无须进行预算调整。

四、国有资本经营预算收支调整方案

（一）收入预算调整

国有资本经营预算总收入调整为2541万元，比年初预算减少5000万元，调减66.3%。主要收入调整情况如下：

1.国有资本经营预算收入调整为2000万元，比年初预算减少5000万元，调减71.4%，主要是本年度清缴驮卢东亚糖业公司国有参股股利收入2000万元。

2.上级补助收入0万元，与年初预算一致。

3.上年结余为541万元，与年初预算一致。

（二）支出预算调整

国有资本经营预算总支出调整为2541万元，比年初预算减少5000万元，调减66.3%。主要支出调整情况如下：

1.国有资本经营预算支出调整为2276万元，比年初预算增加276万元，调增13.8%，主要安排国有企业资本金注入2260万元。

2.解决历史遗留问题及改革成本支出调整为8万元，比年初预算增加8万元，安排用于国有企业退休人员社会化管理补助支出。

3.调出资金调整为0万元，比年初预算减少5000万元，主要是今年国有参股企业股利分红收入减少，无资金调入一般公共预算。

4.收支相抵，国有资本经营预算年终结余265万元。

上述预算调整方案依据截止2023年11月底的相关数据制定，年度预算执行终了后，将按相关法律法规要求，向江州区人民代表大会报告本年度预算执行情况。

附件:1.江州区一般公共预算2023年收入预算调整（草案)

2.江州区一般公共预算2023年支出预算调整（草案）

3.江州区政府性基金预算2023年收支预算调整（草案）

4.江州区国有资本经营预算2023年收支预算调整（草案）

5.江州区2023年政府一般债务资金分配情况表