2023年崇左市江州区财政收支决算报告

主任、各位副主任、各位委员：

    受江州区人民政府委托，我向江州区第五届人民代表大会常务委员会第十五次会议报告2023年崇左市江州区财政收支决算情况，请予以审查。

一、2023年江州区财政收支决算情况

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年。在江州区委的正确领导下，在江州区人大及其常委会的监督指导下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，严格执行江州区人大及其常委会有关决议，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，聚焦广西“六个攻坚行动”，加力提效实施积极的财政政策，不断优化支出结构，加强重点民生保障，财政运行稳健有序，有力地促进经济发展和社会和谐稳定，较好地完成了江州区五届人大三次会议确定的各项目标任务。

（一）2023年江州区一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入决算情况。2023年，江州区本级一般公共预算收入55353万元，完成年初预算的98.8%（以下简称完成预算），增长8.7%。其中：税收收入37037万元，下降4.6%；增值税12974万元，下降8.7%；企业所得税4955万元，下降18.1%；个人所得税1288万元，增长24.7%；城市维护建设税2973万元，增长17.9%；房产税1963万元，下降18.7%；契税3153万元，下降30.4%，主要是财体制调整收入分享比例变化；资源税888万元，下降31.6%；印花税980万元，下降6.5%；城镇土地使用税1073万元，下降40.8%；土地增值税3517万元，下降0.5%；车船税579万元，增长195.4%，主要是财体制调整收入分享比例变化。非税收入18316万元，完成预算的152%，增长51.3%，主要国有资源(资产)有偿使用收入增加。

2.一般公共预算支出决算情况。2023年，一般公共预算支出236226万元，完成预算的122.3%，增长4.1%。其中：一般公共服务支出23279万元，完成预算的91.6%，下降15.2%；公共安全支出1775万元，完成预算的170.0%，增长4.3%；教育支出42632万元，完成预算的110.1%，增长0.3%，科学技术支出3446万元，完成预算的2409.8%，增长39.9%，主要是专项补助收入增加，支出相应增加；文化旅游体育与传媒支出1560万元，完成预算的144.3%，下降43.4%，主要是专项补助收入减少，支出相应减少；社会保障和就业支出37051万元，完成预算的115.4%，增长1.0%；卫生健康支出19601万元，完成预算的143.4%，下降15.8%；节能环保支出1553万元，完成预算的220.3%，下降3.8%；城乡社区支出12073万元，完成预算的128.9%，下降16.4%；农林水支出71185万元，完成预算的127.9%，增长34.1%，主要是农业农村支出较去年增加16495万元；交通运输支出2497万元，完成预算的535.8%，增长31.7%；资源勘探工业信息等支出359万元，完成预算的162.4%，下降23.1%；商业服务业等支出779万元，完成预算的140.1%，下降31.4%，主要是专项补助收入减少，支出相应减少；金融支出6522万元，完成预算的482.8%，增长98.1%，主要是专项补助收入增加，支出相应增加；自然资源海洋气象等支出821万元，完成预算的83.0%，下降71.5%，主要是自然资源事务支出较去年减支689万元；住房保障支出6069万元，完成预算的119.1%，下降14.1%；粮油物资储备支出186万元，完成预算的157.6%，增长29.2%；灾害防治及应急管理支出714万元，完成预算的60.4%，增长20.4%。

3.转移性收入决算情况。2023年，江州区本级一般公共预算转移性收入248208万元，完成预算的149.4%，增长15.0%，转移性收入项目完成的具体情况：

（1）上级补助收入216225万元，完成预算的159.2%，增长19.5%，其中：返还性收入9688万元，完成预算的94.6%；一般性转移支付收入181820万元，完成预算的153.6%；专项转移支付收入24717万元，完成预算的343.8%。

（2）调入资金2500万元，完成预算的9.3%，2023年从政府性基金预算调入一般公共预算2500万元，用于弥补一般公共预算收支缺口，统筹安排用于工资发放及民生配套等刚性支出。

（3）动用预算稳定调节基金881万元。

（4）地方政府一般债务转贷收入25459万元。其中：地方政府一般债券转贷收入21336万元（再融资一般债券14400万元，新增一般债券6832万元，新增再融资一般债券104万元）；向国际组织借款转贷收入4123万元。

（5）上年结余收入3143万元。

4.转移性支出决算情况。2023年，江州区本级一般公共预算转移性支出67335万元，完成预算的232.1%，增长69.4%。转移性支出项目完成的具体情况：

（1）上解上级支出33931万元，完成预算的117.0%，其中：体制上解支出265万元；专项上解支出33666万元。

（2）债务还本支出15182万元，主要用于偿还到期的一般债券14408万元。

（3）年终支出结余18222万元。

5.其他需要报告的情况：

（1）“三公”经费执行情况

2023年江州区本级因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行维护费支出合计549万元，同比减少68万元，下降11.0%。其中：因公出国（境）经费支出0.7万元；公务接待费193万元，同比增加6万元，增长2.9%，主要是疫情过后，外出执行公务、招商引资增加接待业务。公务用车购置及运行维护费355万元，同比减少74万元，下降17.3%。其中：公务用车购置费0万元，同比减少28万元，下降100%，主要是本年度无购置公务用车。公务用车运行维护费355万元，同比减少46万元，下降11.5%，主要是用车频率减少。

（2）预备费执行情况

2023年江州区总预备费年初预算安排2000万元，本年度无突发应急事件发生，预备费调整用于工资发放及民生配套等刚性支出。

（二）2023年江州区政府性基金预算收支决算情况

1.政府性基金预算收入决算情况。2023年，江州区本级政府性基金预算收入8607万元，完成预算的31.9%，下降56.8%。其中：国有土地使用权出让收入6605万元，完成预算的24.5%，下降66.8%，主要是土地出让价款收入减收13316万元。

2.政府性基金预算支出决算情况。2023年，江州区本级政府性基金预算支出34711万元，完成预算的193.3%，增长41.8%。主要是其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出增加17337万元，专项债务付息支出增加1563万元。

3.转移性收入决算情况。江州区本级政府性基金预算转移性收入57071万元，完成预算的534.6%，增长244.1%。主要是专项债务转贷收入增加40372万元。其中：上级补助收入4870万元、上年结余收入11029万元、地方政府专项债务转贷收入41172万元。

4.转移性支出决算情况。江州区本级政府性基金预算转移性支出30967万元，完成预算的140.4%，增长157.4%。其中：调出资金2500万元；地方政府专项债务还本支出757万元；年终支出结余27710万元。

（三）2023年江州区国有资本经营预算收支决算情况

1.国有资本经营预算收入决算情况。2023年，江州区本级国有资本经营预算收入2000万元，完成预算的28.6%，下降87.3%，主要是国有参股股利收入减少13800万元。

2.国有资本经营预算支出决算情况。2023年，江州区本级国有资本经营预算支出2014万元，完成预算的100.7%，增长185.7%。主要安排用于国有企业资本金注入2000万元、国有企业退休人员社会化管理补助支出14万元。

（四）2023年江州区社会保险基金预算收支决算情况

1.社会保险基金预算收入决算情况。2023年江州区社会保险基金预算收入29505万元，完成预算的91.3%。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入21021万元，完成预算的102.0%；城乡居民基本养老保险基金收入8484万元，完成预算的72.5%。

2.社会保险基金预算支出决算情况。2023年江州区社会保险基金预算支出29767万元，完成预算的100%。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出20412万元，完成预算的99.1%；城乡居民基本养老保险基金支出9355万元，完成预算的102.0%。收支相抵，社会保险基金预算本年结余-262万元，年末滚存结余17250万元。

（五）2023年江州区地方政府债务情况

1.政府债务限额情况。2023年江州区政府债务限额244850万元（一般债务限额133850万元、专项债务限额111000万元）。

2.政府债务余额情况。截至2023年底，江州区政府债务余额238318万元（一般债务余额127946万元、专项债务余额110372万元）。

3.地方政府债券发行使用情况。2023年江州区新增政府一般债券6832万元，主要用于卫生医疗、小型水库、乡村振兴、教育等项目建设；新增再融资一般债券还本14400万元；新增再融资一般债券104万元；自治区调整历年易地搬迁项目一般债券资金4526万元。此外，安排举借政府外贷4123万元，主要用于崇左市中越边境经济合作区示范项目。新增专项债券40472万元，主要用于交通领域、医疗领域以及偿还到期债券等。

4.政府债务还本情况。2023年，江州区政府债务还本15939万元。其中：一般债务还本15182万元，专项债务还本757万元。

5.政府债务付息情况。2023年，江州区政府债务付息支出5831万元。其中：一般债务付息支出3964万元，专项债务付息支出1867万元。

（六）财政预算绩效管理情况

1.事前绩效评估。2023年制定了《江州区部门预算事前绩效评估暂行办法》，对预算部门和单位申请新设立财政专项资金且年度支出计划资金总额（或单项支出）500万元及以上支持的重大政策和项目开展事前绩效评估，增强政策可行性。

2.绩效目标管理。2023年部门预算项目申报过程中，所有项目支出绩效目标均在“预算一体化系统”填报，部门预算项目支出绩效目标编制覆盖范围已达100%。

3.绩效运行监控。2023年度绩效目标跟踪监控主要采取单位自行跟踪监控和财政部门重点监控相结合的方式。2023年度财政部门重点监控10个项目支出和5个部门整体支出,涉及资金12933万元，对偏离绩效目标的项目进行及时预警并督促部门单位进行整改。

4.绩效评价管理。2023年江州区单位自评覆盖率达100%，在此基础上选择部分项目支出及部门整体支出进行复核，并选择3个部门整体和5个项目支出开展财政重点评价，由第三方机构根据评分标准计算项目支出绩效再评价评分表得分，形成项目绩效再评价报告，并将评价结果反馈至单位。

5.绩效评价结果应用情况。2023年江州区初步建立起了绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制，将绩效评价结果作为预算安排参考因素，运用至次年预算编制。

6.绩效信息公开。2023年度各预算单位在公开部门预算时同步公开绩效目标，2023年除2个涉密部门外，69个部门公开绩效目标，公开率达100%。

（七）重点项目执行情况

1.工业经济平稳有序，产业质效稳步提升。强化各类资金的统筹安排，支持重点基础设施建设，抓好制糖、水泥建材、酵母等重点行业企业服务工作，5家糖厂、南方水泥、红狮水泥、汇鑫建材等重点企业满负荷生产，重点生产企业不断做大做强。加大停产减产企业帮扶力度，推动停产减产企业恢复扩大生产。大力推进44个重大工业项目建设，中能建光伏等项目建设进展良好，双胞胎年产36万吨饲料生产、华绿生物食用菌产业园项目（一期）等建成投产。新和工业污水处理厂投入试运营，兴和大道建成通车，建成标准厂房7万平方米，园区基础设施不断完善。新增规上工业企业21家，全年工业固投完成76.5亿元，同比增长45%。广西湘桂生物科技有限公司年产12000吨酵母抽提物生产线项目成功列入自治区“千企技改”工程及自治区“双新”项目；广西崇左东亚糖业有限公司等5家企业获评为国家级、自治区级绿色工厂；崇左红狮水泥获评为2023年广西智能工厂示范企业。

2.重大项目有序推进，有效投资较快增长。聚焦基础设施建设、产业发展，文化旅游、社会民生等主要领域，建立“四个一批”推进机制，全年重点推进153个重大项目，总投资477.25亿元，年度计划投资116.6亿元。列入自治区层面统筹的重大项目19个，列入市级层面统筹的重大项目59个。组建项目协调推进工作专班，抓实重大项目协调服务，强化项目用地、用林、用能保障，统筹推进项目投资工作。

二、贯彻落实人大决议和预算执行成效

（一）加强财税监管，着力推动财政可持续发展。发挥财税部门牵头作用，认真查找税费征管薄弱环节，加大对土地增值税、耕地占用税等一次性税源的清查征缴。做好重点行业、重要税源企业服务工作，通过加大固定资产投资等途径增加税收收入。加大对国有资源(资产)使用权的查收工作，全年完成国有资源(资产)有偿使用收入8343万元。贯彻落实好减税降费政策及各项财税扶持政策，营造良好营商环境，充分激发市场活力，涵养税源，扩大税基。全年江州区（含市本级）新增减税降费及退税缓费超4.12亿元，累计投放“桂惠贷”2428笔，放款金额666886万元（含市本级），年平均贷款利率3.4%，直接降低市场主体融资成本12899万元。

（二）切实保障和改善民生，加快社会事业发展。全面落实教育经费保障机制，实现江州区教育支出的“两个只增不减”，义务教育补助经费累计支出5382万元。投入义务教育基础设施资金2525万元，支持新建、改扩建义务教育学校，持续推进城乡义务教育均衡优质发展。积极做好社会保障，累计发放困难群众生活救助补助7253万元，惠及低保、特困、残疾等困难群众2.3万余人。统筹安排城乡医疗救助资金1535万元、困难群众参加城乡居民养老保险缴费补助21万元，拨付就业补助资金1382万元。拨付基本公共卫生补助资金2798万元，用于开展健康教育、预防接种、0-6岁儿童健康管理等二十大类基本公共卫生服务项目惠及江州区常驻服务人口35万人。拨付14个基层医疗卫生机构和98个村卫生室拨付基本药物补助资金3875万元。发行政府新增专项债券10000万元，用于支持江州区人民医院康复楼建设。投入160万余元支持江州区公共文化体系建设提升，推动公共文化服务供给与群众文化需求有效对接。投入163万元推进3个老旧小区的改造，统筹中央专项彩票公益金138万元支持地方社会公益事业发展。

（三）扎实推进乡村全面振兴，促进城乡区域协调发展。2023年度共筹集各级财政衔接推进乡村振兴补助资金15037万元，资金支出率100%。累计发放耕地地力保护补贴、森林生态效益补偿资金、农机购置补贴、糖料蔗脱毒健康种苗补贴资金、糖料蔗机械化作业补贴资金等惠农补贴资金20300万元。逐步扩大政策性农业保险承保面，其中当年新增糖料蔗种植收入保险，完成投保保费合计8155万元，撬动保险资金有力保障了江州区农业生产成果、化解农业灾害损失，降低农户农业资产损失风险。完成政府性融资担保业务316户，担保金额49766万元，重点支持“三农”主体，助力巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。推进村级公益事业财政奖补工作向纵深发展，将农村公益事业财政奖补项目与开展农村人居环境整治行动相结合，累计投入1972万元用于解决农村公益事业发展。

（四）强化财政资金监管，稳步提升管理效能。以乡村振兴、人居环境、高标准农田和重大项目评审为工作重点，不断创新评审方式方法，进一步强化政府投资评审工作职能，预算、招标控制价项目审减率10.5％，结算项目审减率7.16％，助力推进政府投资项目评审事业高质量发展。继续调整优化政府采购政策，清理单位政府采购项目应退未退的保证金13万元，全年政府采购节约财政资金191万元，资金结余率0.6%。继续完善预算绩效管理制度，批复预算单位项目支出绩效目标501个，共计资金27201万元，对预算单位项目资金支出目标预算执行进度开展“双监控”。

（五）强化制度建设，完善防范化解债务风险工作机制。通过地方融资平台债务风险“红黄绿”动态监测预警机制，防范化解地方政府债务风险，及时掌握到期债务本息金额和到期时间，做实做细偿债计划，落实偿债资金来源，提前做好偿债安排。强化债务风险日常监控，严格落实月报季报制度，对政府债务的规模、结构和安全性进行动态监测和评估，实时掌握债务风险情况。2023年江州区债务率低于风险预警线，债务风险稳定可控，没有发生新增隐性债务。

总体来看，2023年江州区财政工作较好地完成了各项目标，同时，预算执行和财政工作中还存在一些困难和问题。主要是：江州区经济基础不牢固，财政收支矛盾较大，预算约束力不强。财政资金使用效益有待提高，绩效管理需要加强。地方专项债券项目谋划不足，债券发行与前期准备等工作衔接有待加强。部门过紧日子的要求没有落实到位。面对存在的问题与困难，我们将积极采取措施加以解决。

三、下一步工作举措

下一步，我们将全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，认真落实中央、自治区、崇左市和江州区委各项工作会议精神和决策部署，严格执行江州区人大批准的预算，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，牢牢把握高质量发展这个首要任务，扎实实施积极的财政政策，增强宏观调控的针对性有效性，强化政策协调配合，大力增强抓落实的效能，在固本培元中巩固和增强经济回升向好态势。重点做好以下工作：

（一）加强征管抓财源，确保财政收入稳定增长。加强收入征管。加强对重点税源跟踪力度，密切关注糖业、水泥制造等重点行业税收走势，对组织收入中遇到的新情况、新问题，及时分析研究解决方案。加强财税部门协同联动。不折不扣落实减税降费政策，严厉打击偷税、骗税行为，抓好大中小税源收入征管，堵塞收入征管漏洞，做到“应收尽收”。充分利用国家继续实施积极财政政策，千方百计争取更多上级补助资金加强对现有的重点税源企业的扶持力度，引导企业不断发展延伸产业链，推动蔗糖产业绿色发展，着力提升水泥的质量和产量，同时鼓励企业加大科技创新力度，提高资源利用效率和产品品质，做大做强支柱产业，推动经济高质量发展，不断增强财政收入。进一步挖掘增收潜力，盘活国有资产资源，通过闲置资产出售变现等方式增加非税收入。

（二）加强资金统筹协调，促进社会事业协调发展。政府要习惯“过紧日子”。要严格执行零基预算，打破支出固化格局，全面实施预算绩效管理，统筹资金加大对重大战略、重点工作财力保障。要坚持“过紧日子”，严格执行“三公”经费管理要求，严控一般性支出，提升财政资金使用效益。压实“三保”支出责任，强化预算执行监控，切实把资金用在刀刃上。继续优化财政支出结构，围绕推动高质量发展，加大对经济社会薄弱环节和关键领域的投入，积极支持科技、教育、社保、医疗卫生、乡村振兴等重点领域发展。合理安排、量力而行安排财政支出责任，出台重大政策及实施政府重大项目前，按规定进行财政承受能力评估和事前预算绩效评价。强化资金和项目管理，强化日常监督，坚决防止挪用、违规使用财政资金。

（三）深化财政体制管理，提高财政资金绩效。建立县级财力长效保障机制。坚持县级为主、市级帮扶、省级兜底、中央激励，全面落实基层“三保”责任。进一步落实财政管理的主体责任，不断理顺市与城区收入划分，清晰界定财政事权和支出责任，加强日常监管和指导，统筹推动城区协调发展。进一步强化财政监督检查职能，加强对财政出台的各项改革措施和管理制度落实情况的监督，适时开展重大项目资金跟踪问效和财政绩效监督检查，充分发挥财政监督在预算管理、加强增收节支、保障政策执行、维护财经秩序、提供决策参考等方面的重要作用，提高财政监督质量水平。进一步扩大绩效评价范围，涵盖一般公共预算、政府性基金预算、部门整体绩效、政府债券、政府购买服务等多类型资金。逐步建立和完善绩效评价结果与预算安排挂钩机制，将绩效评价结果作为预算安排参考因素，不断推动预算绩效管理工作走深走实。

（四）加强政府债务监督，筑牢债务风险防线。防范政府债务风险，加强债务管理，强化风险意识。优化项目管理，提高项目质量，确保债券资金发行后用得出、用得好，坚决遏制违规支出的问题。强化专项债券“借、用、管、还”全流程管理，多点面挖掘专项债券项目运营收入，保证债券资金还本付息。完善债务化解长效方案，确保债务化解平稳推进；加强举债监督管理，坚决遏制融资平台公司违规举债行为，避免新增隐性债务。进一步强化项目前期论证决策，严格规范履行政府投资项目建设程序，严格落实项目建设资金来源，做到政府投资规模与财政财力相适应，切实守牢债务风险防线。

主任、各位副主任、各位委员，2024年是落实“十四五”规划目标任务的关键一年，做好财政经济工作意义重大。我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，坚决把思想和行动统一到区委、区政府各项决策部署上来，主动接受人大、政协和社会各界的监督，知重负重，坚定信心，埋头苦干，勇毅前行，努力完成全年财政目标任务，奋力谱写全方位推动高质量发展的江州新篇章！

附件：2023年江州区本级财政收支决算表