崇左市江州区本级2021年度决算的报告

2021年江州区财政收支决算报告（草案）

——2022年12月29日在崇左市江州区第五届人民代表大会常务委员会第十次会议上

江州区财政局局长 覃迎建

主任、各位副主任、各位委员：

受江州区人民政府委托，我向江州区第五届人民代表大会常务委员会第十次会议报告2021年江州区决算情况，请予以审查。

一、2021年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算

1.收入决算情况。2021年，受新一轮更大规模减税降费和新冠疫情等减收因素影响，江州区通过深挖税收潜力，盘活国有资源（资产）等方式，2021年一般公共预算收入完成53025万元，完成年初预算的101%，增长8.4%。主要收入项目执行情况如下：

税收收入40940万元，比上年增加9418万元，增长29.9%。增值税16090万元，增长19.5%。企业所得税5525万元，增长30.2%。个人所得税1180万元，下降15.7%。城市维护建设税2611万元，增长13.7%。房产税1618万元，增长31.2%。契税7361万元，增长106.6%。非税收入12085万元，完成年初预算的99%，下降30.5%。

2.支出决算情况。2021年，一般公共预算支出242509万元，为预算的116.5%，下降3.7%。主要支出项目执行情况如下：

教育支出41458万元，增加5万元、增长0.01%，主要是各学校基础设施项目建设增支2205万元。

城乡社区支出16628万元，增长14.4%，主要是城乡社区环境卫生支出增支3281万元。

交通运输支出11782万元，增长184.9%，主要是公路建设和养护项目增支7272万元。

资源勘探信息等支出1052万元，下降65.5%，主要是其他资源勘探工业信息等支出较上年大幅减少。

金融支出2353万元，增长909.9%，主要是“桂惠贷”贴息增支1664万元。

自然资源海洋气象等支出10361万元，增长139.7%，主要是土地储备项目增支4950万元。

灾害防治及应急管理支出1122万元，增长50.45%,主要是应急管理事务、消防事务、自然灾害救灾及恢复重建等支出增支574万元。

3.税收返还和转移支付收入及使用情况。2021年，各类上级补助收入180457万元，减少31989万元、下降15.1%，其中：

（1）税收返还性收入10238万元，全部统筹用于补充地方财力。

（2）一般性转移支付收入144742万元，优先用于“三保”支出，其中均衡性转移支付补助、县级基本财力保障机制奖补、固定数额补助等作为上级财力性补助与地方财力统筹安排支出。贫困地区转移支付、教育等共同财政事权转移支付等按规定要求安排使用，重点加强对扶贫、教育、卫生健康、社会保障和就业、农林水等基本公共服务领域的投入。

（3）专项转移支付收入25477万元，根据专款专用的原则，专项转移支付资金按照上级财政下达的用途，用于科学技术、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水、资源勘探工业信息、商业服务业、金融、自然资源海洋气象、住房保障等支出。

（4）地方政府债券转贷收入12098万元，其中：再融资债券5671万元，向国际组织借款转贷收入6427万元。

（5）动用预算稳定调节基金1165万元。为上年超收部分及今年超收部分调入预算稳定调节基金安排支出。

4.收支平衡情况

（1）一般公共预算收支决算情况。2021年一般公共预算收入53025万元，上级补助收入180457万元、上年结余 1665万元、调入资金37857万元、地方政府一般债务转贷收入12098万元，动用预算稳定调节基金1165万元，收入总计286267万元。一般公共预算支出242509万元，上解上级支出32157万元、地方政府债券还本支出4400万元，安排预算稳定调节基金4546万元，支出总计283612万元。收支相抵，年终结余2655万元。

（2）政府性基金收支决算情况。2021年，本级政府性基金预算收入43322万元，增长143.4%，上级补助收入9931万元、上年结余9659万元、债务转贷收入43700万元，收入总计106612万元。政府性基金支出51587万元，增长41.5%，调出资金37857万元，支出总计93026万元。收支相抵，年终结余13586万元。

（3）社会保险基金收支决算情况。社会保险基金收入27060万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入16416万元，城乡居民基本养老保险基金收入10644万元。社会保险基金支出24564万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出16958万元，城乡居民基本养老保险基金支出7606万元。收支相抵，本年收支结余2496万元。年末滚存结余17977万元。

（4）国有资本经营收支决算情况。国有资本经营收入500万元，上级补助收入20万元，上年结余65万元。国有资本经营支出150万元，主要解决历史遗留问题及改革成本支出，收支相抵，年终结余435万元。

（二）预算调整情况。

根据江州区第五届人大常委会第三次会议审查批准的江州区财政预算调整方案，2021年江州区一般公共预算总收入调整为263198万元，比年初预算的234568万元增加28630万元，增长12.2%。其中当年一般公共预算收入调整为52500万元，比年初预算数49189万元增加3311万元，增长6.7%。江州区一般公共预算总支出调整为263198万元，收支平衡。其中一般公共预算支出由年初预算的208128万元调整为222371万元，增加14243万元，增长6.8%。

二、其他需要报告的重点事项

（一）调入调出资金决算情况

1.一般公共预算调入资金情况。持续加大财力统筹力度，一般公共预算调入资金37857万元，全部是从政府性基金预算调入，用于弥补一般公共预算收支缺口，统筹安排用于工资发放及民生配套等刚性支出。

2.政府性基金调出资金情况。政府性基金调出到一般公共预算37857万元。

（二）预备费安排及使用情况

2021年预算安排预备费2100万元，调整安排1291万元用于新冠肺炎疫情防控及相关支出，结余809万元用于补充预算稳定调节基金。

1. “三公”经费支出情况

严格落实过“紧日子”要求，2021年江州区一般公共预算拨款安排的“三公”经费支出合计724万元，比年初预算减少4万元。其中：本年度无因公出国（境）经费支出，比年初预算减少30万元；公务用车购置及运行维护费万元546万元（公务用车购置费306万元、运行维护费240万元），比年初预算增加56万元。公务接待费178万元，比年初预算减少22万元。

（四）政府债务情况

1.政府债务限额情况。2021年地方政府债务限额171800万元，其中：一般债务99000万元、专项债务72800万元。

2.政府债务余额情况。2021年新增地方政府债务55798万元。其中：一般债务12098万元、专项债务43700万元。截至年底政府债务余额168468万元。其中：一般债务96711万元、专项债务71757万元。债务余额未超过债务限额。

3.2021年新增地方政府债券安排使用情况。2021年，新增地方政府债券55798万元，其中：

（1）一般债券12098万元，其中：再融资一般债券5671万元，4000万元安排用于政府一般债券还本支出，1671万元用于江州区小型水库安全运行项目；向国际金融组织亚洲开发银行借款6427万元，用于亚行区域合作项目（第二批次）。

（2）专项债券43700万元，其中：新增专项债券资金40500万元，29500万元用于崇左市江州区蔗糖循环经济产业园基础设施项目，11000万元用于崇左市江州区蔗糖循环经济产业园驮卢片区基础配套设施项目；3200万元安排用于政府专项债券还本支出。

三、财政预算绩效管理情况

（一）加强事前绩效目标管理。将绩效目标设置作为预算编制的前置条件，2021年，江州区财政组织各部门单位编制2022年部门预算时，借助预算管理一体化系统，将预算绩效目标审核嵌入项目部门预算编制流程，未按要求编报项目支出预算绩效目标的项目原则上不予安排。

（二)强化事中重点跟踪监控。2021年度财政部门涉及重点监控单位18个,涉及资金12721万元，对未达到支出进度、偏离绩效目标的项目进行及时预警，督促部门单位进行整改。预算单位对专项资金绩效自行监控较好，绩效目标运行清晰，对发现的问题能提出相应的纠偏措施。

（三）做好事后绩效评价和结果应用。通过预算单位自评和财政重点评价相结合的方式开展绩效评价，强化支出责任。一方面做好预算绩效自评，组织71个部门单位开展绩效自评，覆盖率100%；另一方面做好财政重点评价，完成3个部门的整体支出绩效评价及2021年成品油价格和税费改革转移支付资金项目等10个项目再评价工作。建立和完善绩效评价结果与预算安排挂钩机制，将绩效评价结果作为预算安排参考因素。

四、主要财税政策落实和重点财政工作情况

（一）坚持收入组织与支出管理两手抓，助推财政平稳运行。一是扎实推进财源建设，加大收入组织力度，在落实好减税降费政策同时，加强对重点税源的跟踪与监管，深挖税收增收潜力。加快土地使用权出让和旱改水指标交易，努力拓宽增收渠道。财税部门加强协调配合，全力抓好组织收入工作。二是合理优化财政支出结构，努力做好基层“三保”工作，大力压减一般性支出和“三公”支出。三是加大政府性基金调入一般公共预算力度，推进财政资金统筹使用。四是积极向上争取债券资金、中央预算内基建投资等资金，2021年共获得转移支付资金18.04亿元，其中：返还性收入1.02亿元，一般性转移支付资金14.47亿元，专项转移支付资金2.55亿元，全力保障了民生改善和重大项目建设的资金需求。

（二)加大园区发展和重点项目建设，助推经济高质量发展。贯彻落实“产业强区、作风强区”战略，运用各项财政手段加大固定资产投资建设，促进江州区经济高质量发展。全年共争取政府新增专项债券资金40500万元，分别用于崇左市江州区蔗糖循环经济产业园基础设施项目29500万元、崇左市江州区蔗糖循环经济产业园驮卢片区基础配套设施项目11000万元。争取乡村振兴补助资金5638万元、农田水利基础设施建设资金5500万元、中央基建投资资金2385万元等。全年累计投入重点项目前期经费3000多万元，加大对肉类食品产业园区、崇左红狮建材产业园等重点行业和重大项目支持力度。投入各类文化旅游专项资金2706万元，用于公共文化旅游体育服务设施提升工程、支持文物保护、文化旅游信息共享工程等，进一步加快旅游业发展。

（三）着力提升民生保障水平，民生福祉持续改善。2021年用于民生领域支出207316万元，占一般公用预算支出85.49%。一是支持教育事业发展。先后投入各类教育基础设施资金2597万元；落实幼儿免保教费补助131万元、奖补资金464万元；发放义务教育家庭经济困难学生生活补助2250万元、营养餐改善计划1871万元；安排城乡义务教育中小学校公用经费3313万元，普通高中学生资助补助54万元；有力保障了教育事业均衡发展。二是继续加大对困难群众救助补助力度。拨付城乡最低生活保障金3897万元、城乡特困人员救助资金837万元、残疾人两项补贴517万元、临时救助资金126万元、孤儿基本生活补助80万元。三是加大卫生健康投入。拨付城乡医疗救助资金1097万元、基本公共卫生补助资金2189万元、基本药物制度补助资金440万元。四是扎实做好稳就业。拨付就业补助资金1934万元，其中拨付疫情期间交通补贴资金151万元。

（四）巩固拓展脱贫攻坚成果，推动乡村振兴有效衔接。一是做好巩固脱贫攻坚衔接资金保障工作。全年统筹财政衔接推进乡村振兴补助资金12887万元，实际支出12801万元，支出进度99.3%，为巩固脱贫攻坚成果提供了强有力的资金保障。二是惠农补助促增收。累计发放耕地地力保护补贴资金4523万元，惠及农户62525户；种粮一次性补贴157万元，惠及农户27426户。扶持村集体经济发展试点资金550万元，推动发展壮大村集体经济促增收。三是推进乡村基础设施提升工作。先后统筹农村公益事业财政奖补资金、成品油税费改革等各类上级补助资金5627万元，实施了村屯道路硬化亮化、完善公共服务设施、农村公路日常养护及路面提升等项目。落实农村“厕所革命”资金300万元。四是做好农村文化建设工程。累计划拨农村文化活动经费180万元，用于农村公益电影放映、农家书屋、乡镇文化站等，进一步丰富群众文化生活。五是持续推进政策性农业保险工作。完成年度政策性农业保险保费总额2929万元，财政补助保费补贴2347万元，充分发挥了政策性农业保险灾害救助和损失补偿功能。

（五）发挥财政金融职能，持续优化营商环境。一是严格控制政府性融资担保机构费率。认真做好小微企业融资担保工作，有效缓解江州区小微企业“融资难融资贵”的问题，年末江州区政府性融资担保业务161笔，在保金额20718万元。本年度江州区单笔1000万元以下的融资项目，政府性融资担保机构担保费率（含再担保费）均未超过1%，平均担保费率0.76%。二是深入开展“桂惠贷”工作。积极向辖区内各企业宣传各项金融惠企政策，引导各银行落实相关政策文件精神，积极开展“桂惠贷”工作，累计投放“桂惠贷”565笔，放款金额13.12亿元，直接降低各类市场主体融资成本2697万元。

（六）强化财政资金监管，提升资金使用效益。一是盘活财政存量资金。深入推进盘活存量资金，提高财政资金使用效益，全年收回各预算单位存量资金22868万元，其中，各预算单位实有账户存量资金3933万元、历年部门存量资金结余18935万元，统筹安排用于“三保”各项支出。二是强化财政投资评审监督。全年财政投资预算项目审结275个，送审金额147860万元，审定金额109937万元，核减金额17302万元，审减率15.7%。全年财政投资项目结算审结16个，审定金额5676万元，核减金额396万元，审减率7.0%。三是严控政府采购监督。开展了政府采购备选库、名录库、资格库专项清理工作，参与启用崇左市“分散服务市场”，印发政府采购负面清单，加强履约验收管理，完成了江州区本级代理机构监督评价工作，进一步深化了政府采购制度改革。全年政府采购预算金额20980 万元，政府采购实际支出金额20634万元，节约资金346万元，节约率为1.7%。

2021年，通过各级各部门的齐心协力，江州区较好地完成了各项财政工作目标，财政运行总体平稳，但同时仍面临一些突出矛盾和问题，主要体现在本级可用财力增长缓慢，刚性支出增长较快；基层“三保”保障 、政府债务还本付息等压力巨大；预算约束力不强，财政暂付性款项规模过大等。今后，在江州区委的坚强领导下，我们自觉接受人大监督，牢记初心使命，强化责任担当，积极应对复杂严峻的经济形势，扎实推进财政改革，提高公共财政保障能力，努力服务江州区经济和社会事业发展大局，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开!